Afin d'éviter d'être noté X, 40 minutes S&M gay auraient été coupées et détruites lors du montage du film Cruising (1980). Inspiré par la mythologie de ce film controversé, les réalisateurs James Franco et Travis Mathews collaborent à imaginer ses chutes perdues.
Au milieu de la frénésie du plateau de tournage, l'acteur Val Lauren accepte à contre cœur de prendre la direction du film. Val est sans cesse contraint de négocier ses limites durant les scènes et « hors caméra », alors que des scènes non simulées de sexe homosexuel se déroulent autour de lui. Le film lui-même est construit comme un jeu avec ses limites. Il s'agit autant d'un film sur la création cinématographique que d'une exploration de la liberté sexuelle et créative. « Interior. Leather Bar » (« Intérieur. Bar cuir ») défie toute catégorisation simple.